הטבות מס לגימלאים

כיום, מעבר לאפשרויות המוכרות של ניהול השקעות באמצעות יועץ השקעות או מתן יפוי כח למנהל תיקים ישנן חלופות נוספות לניהול כספים נזילים בשוק ההון אשר מגלמות הטבות מס משמעותיות למשקיע.

תיקון 190

בשנת 2012  נכנס לחוק תיקון 190 לפקודת מס הכנסה .

עיקרו של התיקון מדבר על משיכה הונית מקופת גמל כאשר במועד משיכת הכספים החוסך יישלםמס רווח הון מופחת בגובה 15% על הרווח הנומינלי בקופה.

מהלך זה הפך את קופות הגמל לחלופה מאוד אטרקטיבית לניהול כספים נזילים עבור מי שעומד בשני קריטריונים:

  1. גיל החוסך הוא 60 ומעלה.
  2. פנסיה חודשית מעל4,850 ש"ח בחודש (נכון לשנת 2023).

יתרונות ניהול כספים במסגרת קופת גמל
  • עלות נמוכה –  דמי ניהול נמוכים יותר משמעותית לעומת תיק השקעות מנוהל / מיועץ בבנק . כמו כן אין גביית עמלות בנק נלוות : דמי משמרת / קנייה ומכירה / דמי ניהול קרנות נאמנות.

  • חבות מס נמוכה יותר: מס רווח הון 15% נומינלי במקום 25% ריאלי בתיק ניירות ערך רגיל.

  • מדיניות מס עדיפה– בקופות גמל קיים מנגנון דחיית תשלום המס למועד משיכת הכספים. מנגנון זה מייעל את התיק ע"י ריבית דריבית על רווחי ההון בניגוד לתיקי השקעות בהן מנוכה מס באופן שוטף על כל פעולה בניירות ערך.

יתרון דחיית המס בא לידי ביטוי בשני מישורים נוספים:

  1. ניתןלשנות את מסלול ההשקעה בכל עתללא אירוע מס.
  2. ניתןלנייד את קופת הגמל ללא הגבלה בין החברות השונות ללא אירוע מס ! 

  • השקעה בנכסים לא סחירים (אלטרנטיביים)מאפשר למשקיע לחשוף את קופת הגמל שלו להשקעה בנכסים אלטרנטיביים לדוגמא: נדל"ן , השקעה בתשתיות , מתן הלוואות ישירות מחוץ לבורסה ועוד.

השקעות אלטרנטיביות אלו מהוות מקור תשואה נוסף, ללא קורלציה לשוק ההון, ומסייעות בהפחתת תנודתיות ההשקעה.

  • השוואת תשואות בין מתחרים– ניתן להשוות בכל עת בין ביצועי המסלולים של החברות השונות באתר "גמל נט"  של משרד האוצר בניגוד לכסף המנוהל או מיועץ בבנק בו אין יכולת השוואה.

  • אפשרות למינוי מוטבים – ישנה אפשרות למנות מוטבים לפי ראות עיניכם וללא תלות בצו ירושה וחוק השארים.

  • העברה בין דורית – במסגרת תיקון 8 לחוק קופות הגמל, ניתנת אפשרות להעביר את יתרת קופת הגמל על שם המוטב/ים במקרה פטירה.

אפשרות זו קיימתאך ורק בקופות הגמל ומספקת למוטבים אלטרנטיבה מצוינת לניהול כספים בכמה מישורים:

  1. המוטב נהנה מדמי ניהול נמוכים לעומת ממוצרי השקעה אחרים (תיקי ניירות ערך לדוגמא).
  2. הכספים בקופה על שם המוטב יהיו נזילים בכל עת (בניכוי מס רווחי הון).
  3. המוטב יכול לנייד את הקופה או לשנות מסלולי השקעה בכל שלב ללא אירוע מס.
  4. המוטב יכול להמיר את הכספים לקצבה פטורה ממס החל מגיל 60

בשורה התחתונה

אם הגעתם לגיל הפרישה ואתם מקבלים פנסיה מעל 4,850 ש"ח
אין שום סיבה שתשקיעו את כספכם בתיק ניירות שמניב פחות רווחים ולא מעניק לכם הטבות מס (לכם וליורשים).

הגיע הזמן שתעשו בדק בית ותתחילו להרוויח!

אני כאן בשבילכם.

פוליסת חיסכון במסגרת תקנה 125 ד'

פוליסות חיסכון הן תוכניות פיננסיות הקיימות בכל חברות הביטוח ומאפשרות ניהול כספים במסלולי ההשקעה הקיימים בחברות בדומה לניהול השקעות בקופות גמל וקרנות השתלמות.
החיסכון ניתן למשיכה בכל עת וקיימת אפשרות לעבור בין מסלולי השקעה שונים ללא תשלום מס מכיוון שאין אירוע מס.
הכספים מושקעים בשוק ההון בהתאם למסלול ההשקעה שבחר החוסך.
ניתן גם לשלב בין מסלולי השקעה שונים ולבנות תיק אישי המותאם לצרכים האישיים של כל אדם.

לפי תיקון 125ד' לפקודת מס הכנסה, כל המשקיעים שנולדו לפני 31/12/1948 (כולל) זכאים לקבל פטור על רווחי ריבית של עד כ-14,520 ₪ בשנה ליחיד ו-17,760 ₪ לזוג.

רווחי ריבית הנם רווחים הנובעים מפיקדונות בבנק או מפוליסות חיסכון וזאת בניגוד לרווחי הון שנובעים מהשקעות בניירות ערך.

הטבת המס היא לא אוטומטית ועל מנת לקבל את ההחזר בפוליסות חיסכון צריך לבצע "פדיון רעיוני" ולהגיש בקשה להחזר מס למס הכנסה.
בפועל, לקראת סוף השנה, במידה והיו רווחים בפוליסה, יש לבצע פדיון רעיוני (או מכירה רעיונית). כלומר, "כאילו" משיכה והפקדה של הכספים לפוליסה. משמעות הדבר זה אירוע מס על הרווחים עד התקרה של הפטור.
במידה והצטברו רווחים בפוליסה, חשוב לעשות פדיון רעיוני כל שנה על מנת לנצל את הפטור השנתי ולהגיש בקשה להחזר מס.

דילוג לתוכן